Контрольная
Вариант 9. СФУ, ЦветМет
Дата сдачи: Октябрь 2012
2. Определить НДС, уплаченный поставщикам, составить книгу покупок.
3. Рассчитать НДС к уплате в бюджет.
|
№ п/п |
Дата |
Операции за месяц |
Сумма, руб. |
|
1 |
01.03.2010 |
Отгружена продукция, выписана счет-фактура с НДС №25 от 01.03.2010 ЗАО "Каскад" |
1298000 |
|
2 |
02.03.2010 |
Перечислен аванс за электроэнергию с НДС счет №102 от 02.03.2010 "Энергосбыт" |
161660 |
|
3 |
03.03.2010 |
Поступили материалы на склад по накладной №15 от 03.03.2010 в т.ч. НДС от ООО "Материалы" |
1121472 |
|
4 |
05.03.2010 |
Получен счет-фактура №006 от 03.03.2010 на оприходованные материалы от ООО "Материалы" |
1121472 |
|
5 |
05.03.2010 |
Выплачена заработная плата по ведомости №10 от 05.03.2010 |
472000 |
|
6 |
07.03.2010 |
Поступили денежные средства на расчетный счет за продукцию с НДС п/п №12 от 06.03.2010 от ЗАО "Каскад" |
1298000 |
|
7 |
09.03.2010 |
Оплачены с НДС материалы, поступившие на склад по счету №056 от 03.03.2010 ООО "Материалы" |
708000 |
|
8 |
10.03.2010 |
Оплачен наличными компьютер и получен счет-фактура №228 от 10.03.2010 с НДС ООО "НЭТА" |
46728 |
|
9 |
12.03.2010 |
За работы, выполнение которых предполагается в апреле месяце ООО "Ведуга" |
0 |
|
10 |
15.03.2010 |
Перечислены страховые взносы по п/п №103 от 15.03.2010 в Пенсионный фонд |
65726 |
|
11 |
16.03.2010 |
Получен счет-фактура №88 от 27.02.2010 с НДС от "Красзапчасть", запчасти оприходованы на склад 25.02.2010г, но не оплачены |
389400 |
|
12 |
18.03.2010 |
Оплачено с расчетного счета дизельное топливо ЗАО "Сибтоп" по стоимости с НДС по счету №112 от 17.03.2010 |
2596000 |
|
13 |
18.03.2010 |
Оприходованы товары от ТФ "Критс" по накладной, получен счет-фактура №205 от 18.03.2010 с НДС |
129800 |
|
14 |
20.03.2010 |
Поступило дизельное топливо 40 т, получен счет-фактура №87 от 20.03.2010 ЗАО "Сибтоп" |
1246080 |
|
15 |
21.03.2010 |
Поступили на счет денежные средства за поставку продукции в апреле месяце с НДС от ООО "КиТ" по договору б/н от 20.03.2010 |
973500 |
|
16 |
25.03.2010 |
Предоставленный в аренду ИП Цветов токарный станок, выписан счет-фактура №27 от 25.03.2010 |
77880 |
|
17 |
25.03.2010 |
Товары поставлены организации "Аракс", находящейся на териитории Финляндии, выпсиан счет-фактура №28 от 25.03.2010 |
233640 |
|
18 |
26.03.2010 |
Получена в кассу арендная плата от ИП Цветов с НДС (счет-фактура №27 от 25.03.2010) |
141600 |
|
19 |
31.03.2010 |
Получен счет-фактура №201 от 31.03.2010 от "Энергосбыт" |
109032 |
2. Рассчитать НДФЛ, подлежащий перечислению в бюджет организацией.
|
№ п/п |
Начисления за январь месяц |
Савкин У.К. |
Дуков П.М. |
|
1 |
Зарплата по тарифу |
10000 |
0 |
|
2 |
Оплата по расценкам |
0 |
8000 |
|
3 |
Оплата сверхурочного времени работы |
0 |
200 |
|
4 |
Премия за выполнение плана |
4000 |
4920 |
|
5 |
Начисления по районному к-ту |
7000 |
6560 |
|
6 |
Разовая премия к юбилейной дате из прибыли |
0 |
15000 |
|
7 |
Оплата по договору подряда |
1000 |
0 |
|
8 |
Оплата по договору аренды транспортного средства |
0 |
2000 |
|
9 |
Компенсация за вахтовый метод работы в соответствии с трудовым договором |
0 |
0 |
|
10 |
Единовременная помощь при рождении ребенка |
5000 |
0 |
|
11 |
Компенсация за использование личного транспорта по приказу |
1200 |
0 |
|
12 |
Оплата за повышение квалификации по договору с гос. учебным заведением |
2000 |
0 |
|
13 |
Оплата больничного листа за счет работодателя |
0 |
2850 |
|
14 |
Оплата больничного листа за счет соц.страха |
0 |
950 |
|
15 |
Работнику была предоставлена в декабре беспроцентная ссуда |
50000 |
0 |
|
16 |
Выплачены дивиденды |
0 |
0 |
|
17 |
Суточные расходы при командировке за сутки |
1500 |
0 |
|
Справка: | |||
|
|
Работником подано заявление на стандартные вычеты: |
|
|
|
|
- на себя |
1 |
|
|
|
- на ребенка |
1 |
|
|
|
Ставка ЦБ на момент выдачи кредита, % |
7,2 |
0 |
|
|
Нахождение на территории России |
8 мес. |
2 мес. |
|
№ п/п |
Исходные данные |
Сумма, тыс. руб. |
|
1 |
Отгружено готовой продукции с НДС за квартал |
9440 |
|
2 |
Сырье и материалы на складе на 01.04 |
3000 |
|
3 |
Отпущено за квартал сырья и материалов в производство |
1200 |
|
4 |
Начислена оплата труда |
800 |
|
5 |
Балансовая стоимость основных средств на 01.01 текущего года |
20000 |
|
6 |
Остаточная стоимость основных средств на 01.01 текущего года |
14000 |
|
7 |
Месячная норма амортизации для начисления амортизации линейным методом |
3 |
|
8 |
Компенсация за вахтовый метод работы в соответствии с трудовыми договорами |
400 |
|
9 |
Уплачены пени по хозяйственным договорам |
10 |
|
10 |
Уплачены пени за несвоевременное перечисление налогов |
30 |
|
11 |
Получены пени от поставщиков |
0 |
|
12 |
Возвращен налоговом органом НДС |
50 |
|
13 |
На балансе предприятия находятся зарегистрированные транспортные средства, в т.ч.: |
|
|
14 |
грузовой автомобиль инв №1 |
200 |
|
15 |
грузовой автомобиль инв №2 |
200 |
|
16 |
легковой автомобиль инв №3 (поставлен на учет в феврале месяце) |
200 |
|
17 |
легковой автомобиль инв №4 |
160 |
|
18 |
автобус инв №5 |
0 |
|
19 |
Ставки транспортного налога: |
|
|
20 |
для легковых и грузовых автомобилей с мощностью двигателя 150- |
10 |
|
21 |
для автобусов с мощностью двигателя св |
20 |
|
22 |
Ставка налога на имущество |
2 |
